关于2015年蓝山县财政决算草案和2016年1-6月财政预算执行情况的报告

蓝山县人民政府门户网站 发布时间:2016-08-29 【打印】 【关闭】 【收藏】

 一、2015年县本级财政决算情况

(一)县本级一般公共预算收支决算情况

    1、预算收支变化情况。2015年,一般公共预算收入完成61868万元,与在十六届人大第五次会议上报告的完成数一致,完成预算调整数的95%,比上年实际完成数增长14%。其中,地方公共财政收入完成45076万元,完成预算调整数的97.5%,比上年实际完成数增长12.2%;上划省级收入完成3799万元,完成预算调整数的80.8%,增长29.4%;上划中央收入完成12993万元,完成预算调整数的91.8%,增长16.7%。县本级一般公共预算支出完成202216万元,比在十六届人大第五次会议上报告的预计完成数增加3052万元,完成预算调整数的103.7%,比上年实际完成数增长21.86%。其中,9项重点支出如下:1)公共安全支出完成8945万元,增长15.27%。(2)教育支出完成42528万元,增长22.17%。(3)科学技术支出完成2304万元,增长16.89%。(4)文化体育与传媒支出4570万元,增长153.3%。(5)社会保障和就业支出31817万元,增长13.61%。(6)医疗卫生与计划生育支出25439万元,增长20.51%。(7)节能环保支出完成5743万元,增长10.21%。(8农林水支出29624万元,增长13.03%。(9)住房保障支出完成21359万元,增长97.81%

2、财力收支平衡情况。2015年,县本级完成公共财政收入45076万元,上级补助收入154372万元,债券转贷收入23851万元(包括新增债券4951万元和置换债券18900万元),上年结余收入251万元,收入总计223550万元。完成一般公共预算支出202216万元,上解支出1282万元,债券还本支出19850万元,年终结余202万元,其中:结转下年支出202万元,支出总计223550万元。当年收支平衡。

3、当年超收收入及上级追加财力安排支出情况。2015年,县本级用超收收入及上级追加财力安排支出24859万元(含当年新增地方债券安排支出4951万元),具体安排情况是:增人增资及正常晋升增加支出7049万元,上级追加专项指标调增支出11298万元,增加单位定额公用经费128万元,增加单位专项经费6384万元。当年超收收入及上级追加财力安排支出情况已在十六届人大常委会第二十四次会议上报告。

    4上级转移支付资金安排使用情况。2015年,省对县本级转移支付154372万元,比上年增加29147万元,增长23.3%,具体如下:

1)返还性收入2015年,县本级返还性收入3798万元,比上年增加68万元,增长1.8%。返还性收入已作为财力在年初预算及年终超收收入中统筹安排。

2)一般性转移支付收入。2015年,县本级一般性转移支付收入87130万元,比上年增加9278万元,增长12%。其中:均衡性转移支付补助24519万元,增加7214万元;调整工资转移支付补助5730万元,与上年持平;县级基本财力保障机制奖补资金9125万元,减少237万元(2014年县级基本财力保障机制奖补资金9362万元中包含财政管理综合评价一次性奖励240万元,剔除该因素,2015年实际增加3万元);重点生态功能区转移支付收入7078万元,增加448万元;公检法司、义务教育、养老保险、新型农村合作医疗等已明确用途转移支付32112万元,比上年增加1651万元;体制补助收入205万元,与上年持平;结算补助收入等其他补助收入8361万元,比上年增加202万元。

一般性转移支付收入已作为财力在年初预算及年终超收收入中统筹安排。其中,已明确具体资金用途的一般性转移支付33029万元(含列入革命老区及民族地区转移支付收入的扶贫资金384万元、列入县级基本财力保障机制奖补资金的中央和省级政法转移支付403万元),县财政严格按照转移支付相关规定要求使用及增加支出安排。

3)专项转移支付收入。2015年,县本级专项转移支付收入63444万元,比上年增加19801万元,增长45.4%,其中:农林水支出增加4705万元,社会保障和就业支出增加1433万元,医疗卫生与计划生育支出增加653万元,交通运输支出增加453万元,住房保障支出增加10150万元。县财政严格按照专项转移支付相关规定要求使用及增加支出安排。

    5、县本级财政支出挂账及债务情况。截至2015年末,县本级财政支出挂帐累计余额56981万元,当年增加支出挂账23515万元。

截至2015年末,进入债务系统的县本级政府性债务余额120943万元,其中:政府负有偿还责任的债务余额100175万元,占债务总量的 82.8%,政府负有担保责任的债务余额836万元,占债务总量的 0.7%,政府可能承担一定救助责任的债务余额19932万元,占债务总量的16.5%。未进入债务系统的政府性债务余额52227.5万元,其中:城投公司2014年公租房二期建设项目国开行贷款9900万元,城投公司湘江源舜水河治理一期项目农发行贷款7900万元,元嘉公司创新创业园标准厂房建设项目国开行贷款100万元,易地扶贫搬迁建设项目农发行贷款20000万元,石材工业园棚户区改造项目农发基金贷款827.5万元,水投公司供水管网设施项目农发基金贷款2500万元,湘江源舜水河综合整治项目农发基金贷款3000万元,舜水河至俊水河河堤改造项目农发基金贷款3000万元,土储中心生态石材物流园一期土地储备项目农发行贷款5000万元。

(二)县本级政府性基金收支决算情况

2015年,县本级完成政府性基金收入123387万元,上级补助收入3950万元,上年结余20万元,收入总计127357万元。完成政府性基金支出127240万元,上解上级支出90万元,支出总计127330万元。收支相抵,年终结余27万元。

(三)县本级社会保险基金收支决算情况

2015年,县本级社会保险基金收入33319万元,其中:企业职工基本养老保险7428万元,城乡居民基本养老保险6455万元,城镇职工基本医疗保险3595万元,失业保险593万元,生育保险77万元,居民基本医疗保险基金15171万元;上级补助收入740万元;上年结余20358万元,收入总计54417万元。社会保险基金本年支出32756万元,其中:企业职工基本养老保险9028万元,城乡居民基本养老保险4631万元,城镇职工基本医疗保险4795万元,失业保险550万元,生育保险20万元,居民基本医疗保险基金13732万元;上解上级支出61万元;支出总计32817万元。收支相抵,社会保险基金年终滚存结余21600万元,其中:本年收支结余1240万元。

(四)县本级国有资本经营收支决算情况

2015年,县本级国有资本经营收入和支出为0,国有资本经营预算没有得到执行。2015年县农村水利开发有限责任公司和农业发展有限公司入股农商银行分红收入300万元,收回不良贷款冲销溢价100万元,合计400万元,于20162月缴入县级国库。

在执行2015年财政预算过程中,我们对县人大及常委会有关决议、县人大财经委员会预算审查报告提出的有关建议进行了认真研究和落实,对同级审计提出的有关问题进行了认真整改和纠正。

由于体制及机制等原因,财政运行中仍然面临一些突出问题和矛盾,主要是:新的财源对财政增收支撑乏力,财政经济持续发展后劲不足;民生民本配套及政策性增资等刚性支出增加,财政收支矛盾依旧十分突出;政府性债务风险逐步向财政转移,统筹协调难度越来越大;土地出让收入未形成有效财力,项目前期费用支出较大,导致财政赤字加大。我们将在今后的工作中认真研究,采取有效措施,努力加以解决。

二、20161-6月财政预算执行情况

    (一)预算收入完成情况

今年1-6月,全县完成财政总收入45748万元,占预算的64.3%,增长30.61%,其中:一般预算收入完成33353万元,占预算的66.4%,同比增长35.1%;上划中央收入完成9370万元,占预算的58.13%,同比增长24.75%;上划省级收入完成3025万元,占预算的63.05%,同比增长6.93%

    一般预算收入分项目完成情况是:1、税收收入完成15431万元,占预算的53.38%,增长14.26%。主要税种的完成情况是:增值税县级分享部分完成2842万元,占预算的94.73%,增长116.95%;营业税县级分享部分完成3565万元,占预算的54.85%,同比下降28.59%;企业所得税县级分享部分完成850万元,占预算的75.22%,增长17.57%;个人所得税县级分享部分完成518万元,占预算的33.77%,同比下降28.85%;城市维护建设税完成576万元,占预算的57.6%,增长0.35%;房产税完成406万元,占预算的40.6%,增长41.46%;城镇土地使用税县级分享部分完成481万元,占预算的80.17%,同比增长790.74%;土地增值税完成720万元,占预算的80%,增长164.71%;契税完成1131万元,占预算的20.02%,同比下降40.13%;耕地占用税完成3701万元,占预算的95.88%,增长80.89%2、非税收入完成17922万元,占预算的84.06%,增长60.28%。主要项目的完成情况是:罚没收入完成3760万元,占预算的94%,增长94.62%;行政事业性收费收入完成1830万元,占预算的52.29%,下降41.94%;国有资源有偿使用收入完成10417万元,占预算的119.74%,增长144.13%;城市教育费附加收入完成373万元,占预算的62.17%,增长2.19%

    财政收入分部门完成情况是:国税部门完成11788万元,占预算的65.12%,增长37.49%;地税部门完成16795万元,占预算的50.69%,增长7.41%;财政部门完成17165万元,占预算的86.21%,增长58.69%

    (二)预算支出完成情况

    今年1-6月全县一般预算支出完成61030万元,占预算197678万元的31.1%,较上年下降10.4%,重点保证了行政事业单位工资的发放和公共安全、教育、医疗卫生、社会保障、农林水、城乡基础设施建设等重点支出的需要。分项目的完成情况是:一般公共服务支出10310万元,占预算的53%,增长15%;公共安全支出完成3684万元,占预算的63.6%,增长42.1%;教育支出9909万元,占预算的44%,下降0.5%;科学技术支出168万元,占预算的9%,下降56.5%;文化体育与传媒支出430万元,占预算的28.4%;社会保障和就业支出9718万元,占预算的43.1%,下降33.5%;医疗卫生支出9980万元,占预算的51.2%,下降15.2%;节能环保支出456万元,占预算的42.9%,下降25%;城乡社区事务支出1752万元,占预算的45.6%,增长32.5%;农林水事务支出3914万元,占预算的25.8%;交通运输支出1721万元,占预算的57.8%;资源勘探电力信息等事务支出491万元,占预算的54.6%;商业服务业等事务支出393万元,占预算的81.2%;金融监管等事务支出30万元,占预算的76.9%;国土资源气象等事务支出742万元,占预算的48.7%;保障性住房支出2295万元,占预算的37.2%;粮油物资储备管理事务支出59万元,占预算的21.2%;国债还本付息支出2400万元;其他支出2578万元,占预算的3.9%

今年以来,面对复杂多变的国际国内经济形势,全县财税部门以抓收入增财力为主线、以建制度强管理为重点、以保运转保民生为根本,努力克服经济增长放缓以及结构性减税政策的叠加影响,财政收入平稳增长,财政保障能力不断增强,财政改革稳步推进,为推动全县经济和社会各项事业全面发展作出了积极贡献。上半年主要工作情况是:

1、财政收入实现平稳增长。今年1-6月,全县完成财政总收入45748万元,同比增加10721万元,增长36.61%。从税收方面来看,农村信用社改制组建商业银行带来效益上升,上半年缴纳各项税收1760万元,同比增加415万元;承阳、湘威等企业“免抵调库”实现税收3300万元;国土资源局、城投公司等单位加大协税护税力度,重点建设项目入库税收3729万元。非税收入方面,加强上年非税收入待查资金清理,资产处置收入入库10417万元;全面落实省委第八巡视组整改要求,罚没收入入库3760万元。财源税源方面,外贸进出口继续居全市前列,石材、铁锰矿开发进入新一轮规划,毛俊水库、风力发电等重点项目正抓紧进行,税源财源基础进一步夯实,为下阶段财政收入继续实现平稳增长提供了支撑基础。

2、民本民生得到有效保障。1-6月,全县公共财政支出61030万元,同比减少7076万元,下降10.4%,重点保障了行政事业单位人员工资、公务员津贴补贴、事业人员绩效工资发放和医疗卫生、公共安全、社会保障、保障性住房、城镇基础设施建设等支出。上半年拨付民本民生支出45773万元,占财政总支出的比重达到75%,充分体现了公共财政向民生领域倾斜的特点。其中发放行政事业单位离退休人员养老金6758万元,企业单位离退休人员养老金4381万元,城乡居民养老保险金1104万元;通过财政补贴网采取“一卡通”形式发放“三项补贴”资金707万元;对农机购置补贴实行“全价购机,直补到户”,发放农机具购置补贴641万元;拨付医疗卫生经费9980万元;拨付义务教育学校公用经费、义务教育贫困寄宿生生活补助、中职助学金、高中助学金、学前教育阶段贫困家庭幼儿助学金等2363万元,帮助贫困学生4779人。财政资金的及时拨付,各项民生民本事业得到有力保障。

3、向上争资取得新成效。截止6月底,共争取上级各类补助资金11.78亿元,比上年同期到位资金增加6976万元,增长6.57%。另外,争取到新增债券转贷收入1.32亿元,争取置换债券额度4.04亿元。新争取到:抗旱应急水源两江口水库建设资金1654万元,易地扶贫搬迁工程基建资金478万元,边贸市场促进项目资金100万元,高标准农田建设整合项目优质稻产业300万元。

4、财政管理机制进一步健全。一是加强财政支出管理。以落实省委第八巡视组整改要求为契机,全面落实中央、省、市、县关于加强财政资金管理的各项规定,严格控制“三公经费”及各项行政性经费支出,规范各行政事业单位津贴补贴发放行为,严格控制违规发放津贴补贴现象,财政资金使用效益明显提高。二是全面推进预算公开。按照省财政厅的统一部署,今年我县所有预算单位全部在政府网站公开部门收支预算和“三公经费”预算,财政部门主动与政府网站和预算单位衔接,促使这一工作在6月底前全部落实到位。三是认真落实中央盘活财政存量资金工作。对各级财政安排未使用的财政资金按财政部和省财政厅要求进行清理收回,盘活财政存量资金。

(三)当前财税工作存在的困难

上半年财政工作取得了一定的成绩,各项工作都有了新的进展,但面对新形势、新要求,我们清醒地看到,当前我县财政工作仍然面临着不少的困难和问题。一是收入增长乏力。虽然上半年圆满完成了市政府下达的财政收入任务,但由于缺乏新的税源,要实现全年财政收入增长15%的目标仍然缺乏着力点。二是收入结构不合理。1-6月,税收收入占一般预算收入的比重为46%,占财政总收入的比重为61%,与省财政厅关于税收收入占财政总收入的比重要达到85%以上的要求还相差24个百分点,非税收入比重过高,收入质量有待进一步提高。三是收支矛盾突出。财政支持经济和社会事业发展的任务依然艰巨,财政保障范围不断扩大,城市道路改造、公务用车改革、“三城”同创等需要财政投入大量资金,收支矛盾仍然十分突出。四是资金调度压力较大。为消化以前年度的暂存款,占用了今年大量资金,上半年456连续三个月财政支出进度低于全省平均进度,6月份无法拨付的财政资金高达1.95亿元,下半年财政资金调度将更加紧张,财政运行潜伏一定风险。

(四)下半年财政工作措施

1-7月,全县完成财政总收入47728万元,占预算的67.09%,较上年同期增长24.98%,累计完成一般预算支出71745万元,下降12.2%下阶段财政工作的主要措施是:

1、努力壮大财政收入。一是争取上级支持。重点关注财政体制改革动向,认真研究财政体制改革对我县当前和未来的影响,主动作为,积极应对。围绕国家和省里的重大战略决策,加大解析研究力度,准确捕捉上级资金投向,积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。二是加强财源培植。全力支持城市基础设施建设、文化旅游、美丽乡村建设、农贸市场、风电建设等重点项目建设,充分发挥财政资金的引导作用,促进经济提质增效,带动财政增收;大力支持园区建设和招商引资,促进招引企业早日投产经营,形成新的税源。三是强化收入征管。加强部门协调配合,完善齐抓共管的征管机制,进一步增强工作合力。及时研判经济运行和税源变化情况,加强主体税种、重点税源监控,切实抓好挖潜堵漏,确保税收应收尽收。加强国有资源收入管理,做活城市经营、土地等国有资产资源文章,拓宽财政收入来源。

2、切实保障和改善民生。一是加大教育支持力度。重点支持城区学校扩容改造。继续完善义务教育经费保障机制。着力提升家庭困难学生就读保障水平。全面落实农村教师补贴政策。二是加大社会保障和就业投入。做好机关事业单位养老保险制度改革。进一步织牢城乡居民养老、企业退休职工养老、城乡最低生活保障等“社保网”。建立健全创业支持体系,促进构建有利于“大众创业、万众创新”新环境。三是深化医药卫生体制改革。巩固城镇居民基本医保、新型农村合作医疗。进一步完善县级公立医院改革。四是继续加大“三农”投入。继续加强村级组织运转经费保障。围绕精准扶贫,保障涉农资金及时、足额、安全发放。扎实推进“一事一议”财政奖补项目建设。五是加大保障性住房建设投入。进一步规范保障性住房资金管理,大力推进农村危房改造、城市棚户区改造和公租房建设。

3、加快财政改革步伐。一是改革预算管理制度。完善全口径预算体系,加大预算统筹力度。继续抓好预算公开,充实公开内容,推进预算信息公开常态化。坚持厉行节约,进一步压缩“三公”经费等一般性支出。深化预算绩效管理,推进预算绩效管理与部门预算编制有机结合。二是建立现代国库管理制度。完善国库集中收付信息系统,巩固乡镇办事处、专项资金国库集中支付改革成果,推行临时机构国库集中支付改革。全面推行公务卡结算方式,提高公务支出透明度。进一步做好财政总决算、部门决算、“三公”经费决算公开工作。三是完善投融资管理体制。推进PPP融资模式试点,力争城乡垃圾收转运体系项目落地建设。四是抓好公务用车改革。稳步推进公务用车制度改革,合理有效配置公务用车资源,创新公务交通供给方式,保障公务出行,降低行政成本。

4、切实加强财政监管。一是狠抓财政监督检查。以财政预算编制和执行、行政事业单位财务管理、专项资金使用等内容为重点开展财政监督检查,严肃财经纪律,维护财政秩序。二是加强政府采购管理。严格采购预算,扩大采购范围,完善采购监督机制,提升采购透明度。三是强化财政投资评审。关口前移,发挥财政评审在设计、图审中的建议作用,最大程序降低设计上的不合理浪费;维护设计和预算评审的严肃性,从严控制随意变更设计和突破预算。四是加强政府债务管理。动态监控政府债务的规模、结构和安全性,切实完善政府债务风险防范和预警机制。五是强化资金安全监管。严格按审批程序拨付资金。

上半年全县财政工作取得了一定的成绩,但我们也清醒地看到财政工作面临的严峻形势。在今年后四个多月的工作中,在县委的正确领导下,在县人大的依法监督及大力支持下,通过广大财税干部职工的扎实工作,开拓进取,一定会全面完成今年财政预算的各项工作任务。

2015年县本级财政决算和“三公”经费决算公开.xls


 

 

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作者: 来源: 编辑: 管理员
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